去年以来，中国移动湖北荆门分公司审计部围绕经营管理、内部控制以及工程建设中的薄弱环节，充分发挥内部审计作用，有针对性地开展专项审计、内控 该内 容 由中 审网校所 属ww w. auditcn.c om风险审计以及工程审计，有效化解了管理难题，提升了管理水平，审减了工程投资，受到上级公司的充分肯定。

   一是专项审计化解管理难题。首先是按照“五清三相符” （五清即数量清、财务清、资产清、路由清、责任清；三相符即协议、BOSS系统和资管系统三者相符）要求完成了全市集团专线的审计工作，经过“核对、会审、整改”三个步骤，摸清了家底，解决了BOSS系统和综合资管系统数据不一致难题，确定真实集团专线1833条。其次是针对小区宽带管理中的薄弱环节，经过一个多月的专项审计，查出小区宽带重复上报20个，错报7个，漏报2个，以及小区宽带工程项目经理交接不清，建设和需求脱节等问题，通过审计，提出并采纳了5条合理化建议，加快了小区宽带工程建设进度。

   二是内控 该内 容 由中 审网校所 属ww w. auditcn.c om风险审计促进提升管理水平。通过对2013年9至10月开展的“金九银十”电子券专项审计，发现100多家代理商违规套取电子券面值70余万元的重大问题，向公司党委报告后，公司立即成立追缴违规款项督导组，一方面负责核实违规代理商数据，另一方面负责收缴代理商违规款项，最大限度挽回了经济损失。同时纪检监察 该内 容 由中 审网校所 属ww w. auditcn.c om室专门下发通报，对市场部相关责任人进行了问责和经济处罚。通过审计，完善了相关内控 该内 容 由中 审网校所 属ww w. auditcn.c om制度，有力地提升了管理水平。

   三是工程项目审计审效明显。截止今年5月底，在对85个项目审计后，查出了在工程管理中未执行“先立项、后建设”及“先查勘、后施工”的要求，部分专线工程实际竣工资料与设计不符；施工单位、设计单位、监理单位名称不统一，以及投资规模超建设计划等问题。同时审减效果明显，累计送审金额19170.1万元，审定金额18096.6万元，审减金额1073.5万元，审减率5.6%。（邹祖玉  李雪锋）