自今年5月起，徐州市财政局立足于财政管理工作的实际情况，开始探索建立“权责一致、有效制衡”的内部控制制度，体现出分事行权、分岗设权、分级授权的要求，使决策、执行、监督既相互协调又相互制约，强调流程再造和信息化手段的应用，突出节点控制，防范各种风险，做到关口前移、“未病先防”。

     围绕内控 该内 容 由 中 审网 校 所 属ww w. a udi tc n.com制度建设要求，制定了《局内部控制制度体系建设方案》，成立了局内部控制工作领导小组以及内控 该内 容 由 中 审网 校 所 属ww w. a udi tc n.com办。根据局实际情况，内控 该内 容 由 中 审网 校 所 属ww w. a udi tc n.com办提出以基本规范为统领，以预算管理、预算执行管理、财政监督管理、绩效管理、政府采购管理、资产管理、政策管理、行政管理八大模块为控制制度主体，以各业务处室控制制度子模块为基础组成的内控 该内 容 由 中 审网 校 所 属ww w. a udi tc n.com制度框架，以财政业务为纽带，在八大模块与各处室之间、综合处室与业务处室之间构建清晰的工作流程。在明确八大模块相应的责任处室后，八大模块相关处室负责人集中前往无锡市财政局学习先进内控 该内 容 由 中 审网 校 所 属ww w. a udi tc n.com建设经验，结合我局财政业务管理实际制定了八大模块内部控制制度，厘清处室职责、岗位职责、各项业务办理流程及关键控制节点、风险识别方法、风险控制措施等内容。在此基础上，组织全局其他有关处室依据基本规范以及八大模块内控 该内 容 由 中 审网 校 所 属ww w. a udi tc n.com制度，分别制定了财政业务管理内部控制制度。

     为了实现内部控制的程序化、常态化，促进内控 该内 容 由 中 审网 校 所 属ww w. a udi tc n.com制度与智慧财政“一体化”系统有效融合，制定了内控 该内 容 由 中 审网 校 所 属ww w. a udi tc n.com制度与“一体化”系统结合推进方案，组织八大模块有关处室召开了推进会议，有关处室分别制定了系统结合建设方案，将局内部控制制度提出的内控 该内 容 由 中 审网 校 所 属ww w. a udi tc n.com理念、控制活动和控制措施固化在系统中，采用信息系统管理控制的方法有效提升内部防控的效果和效率。目前，软件公司就八大模块有关处室提出的系统结合建设方案分别与处室进行了有效沟通，在充分了解处室建设需求的基础上，对处室提出的121个风险点逐一进行了反馈。据统计：系统中已经实现的风险点69个、无法实现的风险点2个、正在处理的风险点25个、须进一步调研需求的风险点25个。下一步，将进一步明确风险点完成时间。