近期，为了进一步规范财务管理工作，有效规范和化解经营风险。财务部制定财务稽核工作方案，落实财务稽核专项检查工作，进一步提升公司的内控 该内 容 由 中 审网校所 属 www .audi tcn.com管理水平。

    一是制定自查方案，此阶段重点针对几家农电上划公司，从各部门、各基层班组切入，全面详细的了解基层单位差旅费管理、物料管理的现状，从经济业务的起点发现问题，洞察隐患，并对2013年1月1日至2015年12月31日期间的纳税情况进行全面自查。

    二是组织开展自查阶段，积极组织部室全体人员认真学习文件精神，按照岗位职责，对方案中列明的事项逐一进行自查，自查方式包括查阅相关会计凭证、联系相关业务部门核实数据等。

    三是整改落实阶段，通过对自查和诊断中发现的问题，深刻分析，追本溯源，做到边检查、边整改、边规范。充分的运用检查成果，建立发现问题、研究问题、解决问题的长效机制，从而提升公司的内控 该内 容 由 中 审网校所 属 www .audi tcn.com管理水平。（张梦娇 高晓羚  来源： 兰州供电公司）