一、基本岗位

一、定岗定员：审计（稽核）检察部经理1名；

二、所属部门：财务管理中心；

三、直接上级：首席财务官（财务副总裁）或财务总监

四、直接下属：

（1）直接下属部门：审计（稽核）检查部6名

（2）直接下属人员：凭证审核（稽核）专员、保税避税分析专员、成本费用分析专员、资产和资本审核专员、筹融资投资审核专员、《审计报告》专员；

二、部门工作概述和权限

一、概述：

制定、执行公司的各项财务管理制度、成本控制制度、财产管理制度，对公司各部门涉及财务方面的一切工作实行统一管理，定期对公司的财务、经营状况进行分析，为公司的 经营决策、工程项目投资控制提供重要的依据和建议。

二、 部门权限：

1、有权根据审计实际情况，定期向集团总裁、董事会提交审计意见书。
2、有权定期组织有关部门修订、完善、改进公司财务管理制度。
3、有权查阅被审计单位相关的文件资料， 参与被审计单位的有关会议。

4、对涉及审计中的有关事项， 有权向被审计单位和有关人员进行查证，并要求被审计单位报送相关资料、文件。
5、对正在进行损害集团利益的行为，有权做出及时的制止决定、限制无效时，上报董事会处理。
　　6. 有权对阻挠妨碍审计工作、拒绝提供有关资料的单位和个人，经董事会同意，追究有关责任人员的责任。
　　7. 有权对审计出的严重问题，提请董事会给予直接责任人处罚等。
　　8. 有权制定本部门年度，月度工作计划，并审核。
　　9. 有权对部门内审团队进行考核。
　　10. 有权审批本部门费用开支。

三、部门工作范围和职责

　　一、负责组织贯彻执行《会计法》、《公司法》、《企业会计准则》、《审计法》等财经法律法规，建立健全公司财务管理的各项规章制度。
　　二、在董事长、监事长的直接领导下，严格执行公司财务管理规章制度。
　　三、负责监督好公司的财务核算工作，负责按时做账、报表，做到手续齐备、内容真实、数字准确、账目整洁，按时 做财务分析，及时为相关部门提供准确、齐全、完整的会计信息。
　　四、加强财务管理，做好财务结算，正确合理调度使用资金，提高资金使用效率，为公司发展积累资金的审计。
　　五、负责与审计局部门的联系。
　　六、遵守、维护国家的财经法律法规，严格费用开支，认真执行成本费用开支的审批权限、费用报销制度的审计。
　　七、对公司审计围绕提高公司管理水平和经济效益，当好公司的理财、经营参谋。
　　八、督促、检查公司固定资产、低值易耗品、物料用品 等财产、物资的保管、使用情况，注意发现和提出财产、物 资管理、使用过程中存在问题的处理意见，确保公司财产、物资的合理使用和安全管理。
　　九、督促有关人员作好销售欠款的清理工作，为公司提供准确的财务资料。
　　十、严格按照《会计制度》规定对投资项目进行财务核算，做到单独建账、单独核算、账目真实准确，每月按时填报基建报表，随时接受各级检查。保证专项资金的“专户储存、专账核算”，坚持建设项目的“五制”要求，做好专项资金的预算、资金划拨、效益分析管理的审计。
　　十一、严格按《会计档案管理制度》的要求，保管公司财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门完整 地保管公司的会计凭证、会计账薄、财务报告、其它会计核算资料。
　　十二、负责完成公司安排的其他工作。

四、年度绩效考核指标

1、【业务准确：10分】业务完成准确率（或良品率）与上期比较；

2、【融资节税：10分】融资增长率（或节税增长率）与上期比较；

3、【业务时效：10分】业务完成率与上期比较；

4、【业务计划：10分】业务按期完成率与上期比较；

5、【业务安全：10分】工作安全增长率与上期比较；

6、【单位成本：10分】人工成本压缩率与上期比较；

7、【处理能力：10分】投诉业务占有率与上期比较；

8、【业务数量：10分】单位工作增长率与上期比较；

9、【业务质量：10分】资金安全运营率与上期比较；

10、【业务能力：10分】业务覆盖率与上期比较；

附件：审计检查部工作职责和工作范围表